在我们日常工作活中，需要使用制度的场合越来越多，制度具有合理性和合法性，能够约束员工的行为举止。下面是小编整理的制造业财务管理制度，仅供参考，希望对你有所帮助。
1、梳理和优化现有各公司财务流程，搭建财务服务共享中心(FSSC)业务流程;并使实施流程更好为公司各部门服务，为各部门提供有资质快捷的财务，会计和分析服务;
2、负责管理财务共享中心日常核算会计的工作指导、监督及检查工作;
3、对公司内部及外部财务报表及财务分析工作进行总结及时给管理层提供所需分析数据;
4、参与并给财务服务共享中心(FSSC)不同模块的上线实施提供建议和指导，使系统更好的适应公司发展和实际情况;
5、与各相关部门(财务、技术、业务等部门)紧密合作，发现公司现有问题并积极促进现有业务流程的规范、优化和改进，以提升公司经营的效率和效果。
第一条为了规范施工、房地产开发企业财务行为，有利于企业公平竞争，加强财务管理和经济核算，根据《企业财务通则》，结合施工、房地产开发企业的特点及其管理求，制定本制度。
第二条本制度适用于中华人民共和国境内的各类施工、房地产开发企业（以下简称企业），包括全民所有制企业、集体所有制企业、私营企业、外商投资企业等各类经济性质的企业；有限责任公司、股份有限公司等各类组织形式的企业。
其他行业独立核算的施工、房地产开发企业也适用本制度。
第三条企业应当在办理工商登记之日起３０日内，向主管财政机关提交企业设立批准证书、营业执照、合同、章程等文件的复制件。
企业发生迁移、合并、分立以及其他变更登记等主要事项，应当在依法办理变更登记之日起３０日内，向主管财政机关提交变更文件的复制件。
第四条企业应当建立健全财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映企业财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，并接受主管财政机关的检查监督。
第五条企业财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
第六条企业应当做好财务管理基础工作。在生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用，存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等，都应当及时做好完整的原始记录。企业各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全，计量准确，完善原材料、能源等物资的消耗定额和工时定额，定期或者不定期地进行财产清查。
第一章 总 则
第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
公司财务管理制度范本
第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条 财务管理的基本任务和方法：
（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章 财务管理的基础工作
第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条 健全会计核算，按照国家统一会计制度的'规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条 做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
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第九条 会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
第十条 建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
第十一条 会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调离或离职。
第三章 资本金和负债管理
第十二条 资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。 第十三条 经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。
第十四条 公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。
第十五条 公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。
第十六条 加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对馀额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。
第十七条 公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批後，由财务管理中心登记後才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保。
第四章 流动资产管理
第十八条 现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
第十九条 严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。
第二十条 银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
第二十一条 出纳人员要随时掌握银行存款馀额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。
第二十二条 应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。
第二十三条 其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人&rarr；部门负责人&rarr；财务负责人&rarr；总经理。借用现金，必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。
第二十四条 短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。
一、总则
第一条为规范本公司财务行为，加强财务管理和经济核算，适应发展的需要，依据《小企业会计制度》，特制定本办法。
第二条会计核算以企业持续、正常的生产经营活动为前提。
第三条会计核算应当划分会计期间，分期结算账目和编制财务会计报告。
企业对外提供的会计报表应当依次编定页数，加具封面，装订成册，加盖公章。封面上应当注明：企业名称、报表所属年度或者月份、报出日期，会计人员签名并盖章。
第四条企业的会计核算以人民币为记账本位币。
第五条企业的`会计记账采用借贷记账法。
二、财务机构设置及会计岗位责任制
本公司根据业务需要设置财务科，配备相应的业务素质合格的会计人员2名，出纳1名，会计1名。其中出纳人员不得兼管稽核，会计档案保管和收入、费用、债权、债务帐目的登记工作，会计人员兼管公司稽核、会计档案保管工作，并定期组织检查、考核、培训会计人员。
三、货币资金管理制度
(一)现金管理制度
1、钱帐分开。
2、出纳人员逐日逐笔顺序登记现金日记帐，做到日清月结，帐实相符。
3、严格现金收付范围，不坐支、不白条或借据抵充，不挪用现金。
(二)银行结算制度
1、严格执行《银行结算办法》规定。不出租、出借帐户;不签发空白、空头支票。
2、出纳人员逐日逐笔顺序登记银行日记帐，做到日清月结。并按月调整未达帐项，编制银行存款余额调节表。
3、支票管理
①支票领用需本人填写支票审批表，并由上级主管及经理签字。
②支票签发时要登记支票领用簿，注明签发日期、收款单位、用途、限额，谁领用谁签字。
③印鉴、支票分开保管。
4、作废支票要加盖“作废”戳记，连同存根一起妥善保管。
四、费用开支财务管理制度
第一章、费用开支计划
第一条公司各部门必须在年底根据下年工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司总经理审批，即为公司下年的费用开支计划，并下达各部门费用开支指标。
第二条公司同时授予部门经理对计划内费用开支的审批权限。
第三条公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。
第二章审批权限及程序
第一条凡公司费用开支计划内审批程序为：
1、费用由当事人申请;
2、部门经理审查确认;
3、财务部门审核;
4、授权分管部门经理或总经理审批。
第二条凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。
第三章行政费用管理
第一条办公用品及低值易耗品采购报销手续：
1、行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。
2、各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买：
(1)单价在50元以下，或总价在200元以下，部门经理批准;
(2)单价在50元以上，或总价在200元以上，总经理批准。
购买后，提交发票、实物，经行政部查验入库单及入账报销。
第二条交通费报销：
1、交通补贴依公司补贴津贴标准。
2、交通补贴以报销形式发放。
3、员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴。
4、员工外勤每天交通费元标准以坐公交或地铁，经批准可乘坐出租车并报销。凡公司派车均不报销外勤交通费。
第三条应酬招待开支报销：
1、根据公司规定的接待标准接待。
2、应酬应事先申请并得到批准。
3、原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。
4、如公司有定点酒店、宾馆。一般在签单卡签字后按月结算，不得擅自在它处或用现金结算。
第四章内部费用单据管理
第一条依类别规范填制相关单据。
第二条报销单据后依公司规定贴附相关正规票据，特殊事项贴附相关证明。
五、经营财务管理制度
第一章、采购管理
1、采购人员根据采购订单检验货物，检验合格后方可签收。
2、仓管人员接收验收货物合格后，开具入库单并以此入账，采购人员以财务联、采购发票和相关单据做财务报账。
3、特殊情况采购人员有义务依公司要求与销售公司协调开具发票。
第二章、销售管理
1、销售人员依据销售协议报财务部门开具销售发票，仓管人员根据销售协议与实际发货开出库单，出库单与相关单据报财务。
2、销售人员负责货款以及相关单据的回收。
3、财务部门检查销售单据的完整性，敦促有关人员收齐单据。
第三章库存管理
1、详细统计购入发出货物，制作库存明细表。
2、依据相关部门要求提供数据。
3、定期向财务部门提交盘点表。
本制度由财务部解释、补充。
1. 执行财务垂直管理制度，全面负责公司各项财务工作，主持部门工作。
2. 组织公司资金计划编制，负责资金筹措工作。
3. 组织项目经营责任书相关内容编制，监控三费一税的支出。
4. 负责销售收款流程制定，监控销售回款工作。
5. 负责本公司财务人员的日常管理、考核和培训工作。
6. 负责财务专用章保管工作。
7. 按照集团财务部要求，配合财务人员招聘工作。
8. 参与公司的经营决策，为经营决策提供可行性的财务分析。
9. 参与招投标和各项经济合同签订前的审定工作。
10. 组织年度审计、资信等级评审、税务鉴证等工作。
11. 审核会计传递的凭证、账簿，确保会计核算的准确性、真实性、及时性。
12. 审核会计上报的财务报表。
13. 审核会计上报的税金筹划方案、计算和缴纳工作。
14. 完成公司总经理、财务副总和集团交办的其他工作。