为收好、管好、用好工会经费，保证工会经费为开展工会各项工作更好地服务，杜绝贪污和浪费，促进经费使用人员的廉政建设，特制定本制度：
一、严格遵守财务制度，认真审核原始凭证。
二、必须是符合规定的原始凭证方能报销。
三、严格执行开支标准，符合标准方可报销。
四、经费使用要严格执行开支范围和开支标准，不准随意提高开支标准和扩大开支范围，否则工会财务不予报销。
五、各分会报销单据必须做到有本单位经办人、负责人和工会主席签字，手续不规范将不予报销。
六、各单位对经费、会费使用要建帐登记，所购物品的发放要有发放登记表，并有领取人签字。
七、各单位若有重大开支项目，必须事先以书面形式提出申请，未经请示或未经批准，不准私自开支办理，否则追究有关人员责任。
八、每季末月20～25日，为基层单位集中报销活动费用时间。
第一条
为了规范广东省福建厦门商会的财务行为，加强商会的财务管理，提高资金的使用效益，坚持勤俭节约，保证会计资料真实、完整保障商会的健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《民间非营利组织会计法》、《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等有关法律法规及政策，依据取之于会员，用之于会员的原则，结合本商会的实际情况，特制定本制度。
第二条
本会依据《会计法》建立完善的财务制度、内部稽核制度，保证会计资料合法、真实、准确和完整。财务人员定期向财务负责人报告商会的收支情况，接受会员监督及监事会、主管部门的检查。
第三条 广东省福建厦门商会的经费来源：
(一)会员会费收入；
(二)会员单位和社会各界捐赠、赞助收入；
(三)利息收入；
(四)其它合法收入；
(五)在核准的业务范围内开展活动的服务收入。
第四条本会按照国家有关规定，按照理事会研究确定的会员会费标准，定时足额收取会员会费。
第五条 会费的'支出范围：
(一)本会的日常办公开支；
(二)组织有关活动的费用；
(三)编辑出版刊物，资料的费用；
(四)与本会工作有关的其它费用开支。
第六条
会费支出基本原则：厉行节约，制止浪费；量入为出，统筹兼顾；确保商会工作的正常运转。本会资产为共有财产， 依照国家有关规定及本会章程进行管理，本会会长、理事长、监事长、执行会长、常务副会长、副会长、理事、监事、秘书长以及其它工作人员私分、侵占、挪用商会财产的，应当退还，并在会员代表大会上进行检讨；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第七条本会财务工作职责和管理
（一）商会的财务工作人员应严格执行《民间非营利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等有关法律法规及规定。
（二）秘书处负责编制商会年度收支计划，报会长办公会议审议，提交理事会会议审定，并组织贯彻执行。
（三）负责固定资产增减变动的会计核算和监督以及固定资产的清查盘点工作，全面反映和监督固定资产的增、减值和其他变动情况。商会办公用品、耗材等物品专人保管，个人、会员领用要登记并说明用途。
（四）根据商会的收支情况，按月、季编制财务报表。月财务报表分别报会长、财务长审核；半年财务报表报理事会审议，年度财务报表报社团登记管理机关。
（五）负责应收款、应付款和现金银行存款的管理，以及日常经费报销工作，并做好商会应收款的清算，拖欠款的催收工作，保证商会正常运营和资金的完整、安全。
（六）接受财税机关和登记管理机关对财务工作的检查、监督和审计工作。
（七）负责会计档案以及固定资产等资料的保管，以及负责电算化系统的使用。
（八）本会配备具有专业资格的会计人员。会计不得兼任出纳。会计人员必须进行会计核算，实行会计监督。财务人员离职应提 前20天申请，批准后一周内完成交接手续，财务负责人监督交接；法人代表变更应接受财务审计。
第八条库存现金的管理
(一) 现金出纳必须做到日清月结，随时清点库存现金，不得以白条抵库。本会有关负责人须不定期对库存现金进行抽查，以保证帐实相符。
(二) 凡能用支票支付的款项不得支付现金。
(三) 因公出差人员预支差旅费，经秘书长批准，方可借款。公事办完后一周内办理报账手续。预期不报，商会有权在本人工资中扣还。
(四) 一切现金往来必须有收付凭证，要严格核对收支凭证与原始单据是否一致。
第九条银行存款的管理
(一) 银行帐户必须按规定开设和使用，银行帐户只供本会业务收支结算使用，严禁出借、出租商会的银行账户，以维护商会的结算信誉。
(二) 银行帐户印鉴的使用，实行两章分管并用制，即：财务专用章由出纳保管，法人章由本会的法人代表或法人代表指派的专人保管。
(三) 财务人员办理信汇、电汇、票汇、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。
(四) 严格资金使用审批手续。财会人员对一切审批手续不全的资金使用事项有权拒绝办理。
第十条银行支票的使用规定
(一) 凡属市内采购商品，超过1000元以上，均采用银行转账支付。
(二) 财务人员不得签发空头支票、远期支票。
(三) 收到支票应及时办理入帐手续。
第十一条
商会的资产管理必须执行国家规定的财务管理制度，购置的资产及相关物品登记造册，列入商会资产，接受会员大会和主管部门的监督。资产来源属于国家拨款或者社会捐赠、资助的，接受审计机关或捐赠方、资助方的监督，并将有关情况以适当方式予以公布。
第十二条
审批权限：本会日常财务开支分管执行会长“一支笔”审批制，由经办人签字，秘书长初审。大额开支(50000元以上)须报请会长批准。
第十三条本会员工工资及福利待遇
（一）商会秘书处专职人员的工资及福利，依据商会章程第五十五条规定参照国家事业单位有关政策规定执行。
（二）聘任制的秘书长工资福利由理事会自行决定。
（三）商会聘用专家委员会专家的聘金参照相关单位的市财政局政策规定执行。
（四）临时聘用人员的聘金参照国家对事业单位的有关规定由秘书处拟定后报会长批准。
（五）凡应享受假期待遇，因工作需要未能休假经批准的秘书处专职人员，按国家有关劳动政策发给假期工资。
（六）本会经费实行独立核算，不与业务指导单位或企事业单位混管。
第十四条其他事项
(一) 费用报销遵循先征得批准，后发生支出的原则。当月发生的费用当月及时报销，特殊情况的，须经部门负责人同意后方可报销，否则费用自行承担。
(二) 大额费用预算及支出，任何发生与商会有关的费用预算，应由经办人填写费用预算支出表，报请执行会长办公会议研究同 意后，方可执行。待整个费用结束后，连同预算表和发票由秘书长审核报执行会长、会长审批。对于超支或节约部分应说明原因。未经批准的任何支出，发生的费用自行承担。
(三) 如本商会解散、撤销，应在会员代表监督下清理资产和债权、债务，按本商会章程规定处理。
第十五条本制度经商会理事会审议通过后生效，最终解释权归理事会所有
为确保商会稳健发展，高效运转。根据商会章程规定，特制定湖北省安徽商会会长办公会制度。
1、会长办公会是由会长、执行会长、常务副会长、副会长、秘书长、监事会主任等领导成员组成。由会长提议或5名以上副会长监事会主任提议，经会长同意并由会长主持，秘书处召集而召开的会议。
2、会长办公会原则上每季度召开一次。如遇特殊情况，可临时召开。
3、会长办公会的主要职责是：听取秘书处工作汇报；审议秘书处提出的工作方案；讨论商会重大事宜。
4、原则上不得缺席、迟到、早退。有关人员确因特殊情况不能参加的必须事先向会长或执行会长请假并取得同意后，可以委派他人参加。
5、会长办公会要贯彻民主集中制原则。在讨论决定商会重大事宜时要广泛听取大家的意见，不搞一言堂。会议形成的决议，各职能机构负责人都要认真贯彻执行。
6、会长办公会讨论的事项意见不能相对集中的情况下，可提交本会常务会议最终决定。
财务管理制度
根据湖北省安徽商会章程的要求，本着厉行节约的原则，特拟定本会财务管理制度。
一、本会经费来源主要是：会费、接受捐赠等，其收入必须出具省民政厅和财政厅监制的社团组织专用收据。
二、本会设银行专用账户，经费应用范围为章程核准的业务范围。任何单位和个人不得侵占、私分和挪用。
三、建立会计账簿，每月出报表一次。客观真实纪录、完整如实的反映收支情况和结果。
四、经费开支：日常开支__元以内，由秘书长审定；20__~10000元开支，事先做出预算征得会长同意后方可开支；10000~30000元开支，由常务会长办公会讨论决定；30000元以上开支，由会长办公会讨论决定。
五、经费实行“一支笔”管理。所有发票须有经办人签字、秘书长审查，最后由会长签字审批，方可报销入账。
六、财务收支情况：实行公开、透明的原则，每半年公布一次，每年要向理事会或会员代表大会报告一次，接受全体会员的监督。
七、本会配备具有专业资格的会计人员，实行会计监督，对不符合规定和报销手续不齐全的支出，会计有权拒绝报销。
八、监事会和财务部要定期加强对经费收支情况的监督，必要时进行审计。
印章管理和使用制度
一、印章管理
1、要有专人管理，存放安全可靠，做到责任到人。
2、未经会长批准，不能把印章交给他人管理和使用。
3、财务专用章与法人章应分人保管，相互牵制和监督。
二、印章使用
1、印章使用要经本会会长批准。文件用印，以文件签发、签字为准；常规用印由会长或执行会长批准，特殊用印要经会长办公会或理事会研究方可使用。
2、用印登记。每次用印都必须登记，登记内容包括用印人、事由、时间、批准人、经受人和印数。
3、监印制度。印章管理人对用印有监视、监督权，对于不合法和不合手续的用印，有权拒用或提出异议。
4、盖印的位置。盖印要端正、清楚、不可歪、斜、倒、偏、糊(模糊不清)。
5、缴销。如因机构变动停止使用时，应当将原印缴回制发机关封存或销毁。
秘书处工作职责
商会秘书处是处理商会日常事务的机构，负责各类情况上通下达工作。主要职责有：
一、认真执行理事会各项决议、负责开展和处理日常事务工作，完成会长交办的其它工作。
二、起草重要文件、工作报告、领导讲话、年度工作总结和商会对外的一切文稿。
三、负责各职能机构之间的协调工作。加强与各会员单位的联系，及时了解情况，收集整理上报会员企业的工作经验并做好信息交流。
四、组织承办会长办公会议、例会和有关工作会议，认真做好各项会务服务工作。
五、负责商会印章保管和财产登记，做好文件、资料的印发处理、收交归档、立卷管理以及档案的使用服务。
六、负责来电、来访和接待联络工作，做好报刊的订阅、分发、函电的收发等。
七、完成商会交办的其他工作。
计划财务部工作职责
计划财务部要按照商会章程规定的业务范围，严格执行财务制度，保证会计资料的合法、真实、准确、完整。主要职责有：
一、督促会员单位按时上交会费，并按规定管好用好会费。建立健全商会财务管理制度。
二、做好商会年度财务收支预算，并报请理事会审批通过。
三、每年定期两次向监事会、会长书面汇的取财务收支分析情况，要按受监督，改进工作，完善制度。
四、重要支出需先向会长汇报，经同意后方可开支，所有发票由会长审批，对于重大开支项目，需由会长办公会议集体商量通过后方可开支(会长办公会议成员由常务副会长和秘书长组成。)
五、做好财务会计报表和决算工作，按规定向有关部门上报。
六、完成商会交办的`其它工作。
维权服务部工作职责
维权服务部要认真贯彻党和国家的有关方针政策，要深入会员单位调查研究，对会员单位的各种呼声和合理的要求及时汇总并向政府有关部门反映，努力维护企业的合法权益。主要职责有：
一、遵守国家宪法、法律、法规和政策，恪守职业道德，坚持全心全意为安徽企业服务的宗旨。
二、积极为会员单位提供快捷、有效的法律维权帮助服务，维护企业的合法权益。
三、积极宣传国家出台的有关政策法规并及时通报给各会员单位，促进在鄂安徽企业经济活动的健康有序发展。
四、为会员单位提供法律培训，提高企业整体法律意识。
五、做好会员单位有关维权方面的调研工作，积极向有关部门定期或不定期地反映企业的合理要求。
六、认真完成商会交办的临时性工作。
会员联络部工作职责
会员联络部以发展会员为主要职能，组织、协调安徽企业与省内外有关组织和社团开展活动，努力塑造安徽企业在鄂的形象，提高安徽企业的整体地位。其主要职责：
一、积极吸收和发展新的会员单位，规范和指导会员单位的管理。
二、加强对会员单位的了解，与会员保持经常性的联系，维护会员单位的合法权益。
三、组织会员单位积极参与有关经济活动，努力开拓与国内外工商社团、经济界的联络工作。
四、负责本会的外事联络工作，加强与鄂皖两省各级政府的沟通，特别是在鄂安徽各界人士的联络工作。
五、积极促进会员间的联络。努力为会员单位开拓产品市场，积极做好企业间合作发展的牵线搭桥工作。
六、完成商会交办的其它工作。
合作发展部工作职责
合作发展部要组织开展在鄂安徽企业对外的经济、技术合作工作。增进商会和其它社团的情况交流、经济合作。主要职责有：
一、拟定商会经济合作工作计划，制定发展目标，推进在鄂安徽企业的经济发展。
二、积极协助会员单位做好项目引进，技术改造，人才招聘等工作，帮助会员单位把各项工作推向新台阶。
三、根据商会年度工作意见，在会长的领导下，本着实事求是的精神，科学制定商会合作发展工作计划。
四、认真承办各级政府和有关部门委托办理的事项，做到不推诿，不敷衍。
五、积极为会员单位参加有关商品展销会、洽谈会、交易会等提供联系和咨询服务。
六、加强信息交流，推进共同发展，努力增进商会与各社会团体的交流与合作，要不断总结经验，有利推进工作。
七、完成商会交办的其它工作。
宣传教育部工作职责
宣传教育部要积极宣传、报道在鄂安徽企业的重大项目建设进展情况和先进事迹，以提高在鄂安徽企业整体地位，树立安徽企业的良好形象。主要职责有：
一、负责向会员单位宣传党的路线、方针、政策，并有计划地组织学习活动。
二、负责商会与两省各级党委、政府、新闻界及国内外有关部门的信息交流工作。
三、负责对会员单位，骨干企业的政治学习、业务培训等工作，对一些重大政治内容可组织专题研讨，提高会员单位、骨干企业的整体政治水平。
四、负责对会员单位的重大活动、先进事迹的对外宣传报导工作，扩大安徽企业在鄂的影响，提高安徽企业在鄂的知名度。
五、负责商会的调研、考察、宣传活动的策划、组织工作，并确保年度各项工作付诸实施。
六、负责不定期地组织《荆楚徽商报》《荆楚徽商会刊》的策划、编辑、出版、发行工作。
七、完成商会交办的其它工作。
档案管理制度
1、各种档案按组卷要求，由立卷人整理，按有关规定装订并移送档案室统一保管。
2、各种档案的文字书写，必须用蓝黑或黑墨水书写，禁用其它笔书写。
3、档案一般不外借，确因工作需要借阅档案时，需经秘书长同意并登记签字方能借阅。
4、档案要做到安全保管，定期检查，积极创造档案保管条件，做到防盗、防火、防潮、防尘、防失密，保持经常通风。
5、档案室内严禁吸烟，严禁存放易燃、易爆物品，严禁使用电器。
为了加强深圳泸州商会财务管理，根据《中华人民共和国会计法》财政部《民间非营利组织会计制度》，结合《深圳泸州商会章程》，特制定本制度。
一、本会法定代表人、财务人员职责
本商会是经深圳市民政局批准成立的社会团体组织，依法享有财产权利和民事权利，承担民事责任，接受政府有关部门对本会财务的管理和监督。
（一）、本会会长财务管理职责：
1.对本会的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责；
2.决定本会内部财务机构的设置，建立健全内部财务管理制度；
3.根据本会的工作安排和预算方案，组织本会各项业务活动。
（二）财务审批经办及财务人员职责：
1.严格执行财务管理制度，按规定记账，复账，报账。做到手续完备，数字准确，账目清楚。
2.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理。严格审核原始凭证，定期分析商会财务执行情况，考核资金使用效果，及时向商会提出合理化建议。
3.对不真实、不合法的原始凭证不予受理并向本会负责人报告。对记载欠准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。
4.发现账薄记录与实物、款项不符，应当按照有关规定进行处理，无权自行处理的，应当立即向本会负责人报告，请求查明原因，作出处理。
5.除法定的会计账册外，不得另立会计账册。
6.按时完成月、季及年度财务报表，定期汇报财务执行情况，接受有关部门监督。
（三）财务人员的管理
1.财务人员应有履行财务工作的资质和上岗证书。
2.财会人员调动工作或因故离职，在未办理完交接手续前，不得离职和中断会计工作。
3.交接包括移交本人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。交接时要有本会负责人和监事会负责人参与。
4.财会人员违反财务制度，造成财务工作混乱与损失的，依情节轻重分别给予批评教育、告诫谈话、扣薪、解聘，触犯刑律的送交相应执法部门处理。
二、收入管理
(一)在国家政策允许的前提下，本着积极筹措，多渠道增收的原则，合理组织资金来源。
(二)商会所有收、支纳入预算，实行“收支两条线”统一核算，统一管理。
(三)会费、赞助费等商会的一切经费收入统一交商会“财务管理中心”（商会办公室下设该中心），由该中心在银行设立专用账户，指定专人负责管理，宽进严出，动用必须有已批准的预算。超预算动用须报会长办公会议批准。
(四)商会的经费收入包括:
1.会费及会员捐赠;
2.政府及社会捐赠:指国内外有关团体单位和个人捐赠资助的资金及其他有价证券等;
3.有偿服务收入:指商会开展技术,信息培训服务;进行登记、签证、评审、人才培训及承办展览会、展销会、洽谈会、交易会、招商会等的收入；
4.有关政府单位委托商会承担某项事务所拨付的活动经费；
5.利息收入；
6.其他合法收入。
(五)会费缴纳规定
1.按本会章程规定,会员有按时缴纳会费的义务。交纳截止时间为每年12月31日前。原则上应当在当年6月30日前,集中缴纳会费。逾期一年未缴纳会费视为自动退会。
2.新批准入会的会员,应在批准入会后一个月内交清当年会费。入会时至下一年交纳会费时间长于六个月的,交纳一年的会费;短于六个月的(含六个月)的交纳半年会费。会费收取时间为：深圳市民政局批准深圳市泸州商会成立之日。
三、使用管理
(一)商会遵照国家有关财务制度和财经纪律，本着节约量力、收支平衡略有结余，有利于事业发展的原则合理安排支出。商会的经费必须用于章程规定的业务活动，不得在会员中分配。
(二)商会经费支出主要包括:
1.事业经费支出
(1)业务经费支出:指商会开展与其宗旨、任务相关的各项业务活动的支出，包括会议费、邮电费、差旅费的支出及开展捐赠、资助和奖励活动等费用（其使用范围包括：免费为会员提供行业信息和杂志的开支；办理会员提案的开支；召开商会会员大会、理事会、常务理事会、会长办公会的部分开支；召开与会员和行业有关的专题研讨会的开支；召开全国性行业会议及开展行业展销活动对会员单位给予优惠的部分补贴；社团登记管理条例规定的其他商会经费支出等）。
(2)有偿服务成本支出:指商会开展技术、信息咨询与服务、人才培训、承担委托业务、举办宣传展览活动等费用。
2.管理费用支出
(1)人员经费支出:指商会工作人员的工资、福利、劳务报酬等方面费用。
(2)公用经费支出:指商会购置办公设备、办公用品、订购书籍、报刊等费用。
(3)社会统筹支出:指商会支付的专职工作人员社会统筹方面的费用。
(4)其它合理支出。
3.在商会挂职兼职的人员，商会可给予适当的劳务报酬。
四、支出审批制度
商会对货币资金业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对货币资金的授权批准方式和额度。
(一)预算内审批
1.年初预算开支原则由会长主持召开的会长办公会议研究确定;
2.审批人应当根据经费审批制度的规定,在授权范围内进行审批并对此负责,不得超越审批权限,具体授权额度如下:
①5000元以下计划内单笔日常开支由秘书长签字审批报销。
②5000元以上至不足10000元的开支,须送秘书长审核后,交由会长(或会长委托的常务副会长)审批签字方可支出。
③10000元以上重大的开支、投资、借款等，须送秘书长审核后，交会长办公会议研究决定或授权会长签字后方可支出。
3.所有支出实行预算审核原则
(二)预算外审批
1.5000元以下开支,由相关部门拟制专题请示,经会长(或会长委托的常务副会长)签字后方可支出。
2.5000元以上开支,由相关部门拟制专题请示,报会长办公会议决定,经会长签字后方可支出。
(三)报销审核程序
工作中的费用支出,应在发生前填写费用申请单，由秘书长或秘书长授权其他部门负责人审核后,按资金权限审批,交财务室备案；确需发生预算内外项目的紧急开支,需先口头向秘书长汇报经同意后开支,事后必须补办其各类手续，交财务室备案,否则一律不得开支,报销。
(1)本会发生的各项开支都必须由经手人凭合法的原始票据填写费用报销单,注明支出事由、项目、单据及附件张数、报销金额，上报秘书长核签，由财务室核对无误后方可付款；
(2)不同人员支出的费用不得混淆在同一张费用报销单上；
(3)对所有报销内容，秘书长或秘书长授权的其他部门负责人必须就其合法性，合理性及必要性进行审核；
(4)财务室对所有报销票据，根据相关财经法规及内部财务制度对其合法性、合理性及必要性进行审核；
(5)加强报销管理，当月账，当月报，当月了。
五、强化监督
（一）本会的财务工作接受会员大会或会员代表大会和监事会的监督，每月15日前向常务理事会和监事会报告上月财务状况及工作情况（呈送财务报表），并接受其监督指导；每半年向常务理事会和监事会报告财务状况及工作情况(呈送财务报表)，并接受其监督指导，每年年底向会员大会报告财务工作情况。
（二）依照有关税务登记规定，使用税务部门监制的正式发票，依法纳税。
（三）会员退会或被除名时，不再退还其缴纳会费、资助和捐赠。
（四）商会经费管理，执行国家规定的财务管理制度，并接受会员大会及财政、税务、审计等部门监督。
（五）本制度经商会第一次会员代表大会《章程》审议通过之日起施行。
（六）本办法由商会办公室负责解释。
一、财务工作坚持厉行节约、精打细算、合理开支、保证运转的管理原则，实行集体领导、分工负责的财务管理办法。
二、严格执行办公室财务管理制度，建立健全各类账务，及时准确地做好会计核算工作，做到账账相符，账实相符，账物相符。
三、经费开支实行“分级审批”办法。
1、经费开支范围：
（1）经常性开支，每月发生的日常开支。
（2）临时性开支，包括办公耗材、差旅费、公务接待费、会务费、固定电话费、办公设备维修、办公用房小维修、车辆燃油等。
（3）办公设备购置及基建维修项目，包括计算机、打印机、复印机、办公家具等设备购置及大型基建维修项目。
（4）其他开支。
2、审批原则：5000元以下的，由办公室主任审批；5000元以上的，报请主任办公会研究同意后，由办公室主任审批。
四、严格履行财务票据报销程序，报销单据必须由经办人列清事由并签字，经财务组审查后，报请办公室主任审批。
接待费支出，按《文博会接待管理制度》相关规定，提供相应票据及资料，经财务组审查后，报请办公室主任审批。
五、办公室日常办公用品实行统一购置配备，统一发放，统一审批。使用办公用品一律先申报后办理，并履行登记审批等手续。严格配备标准，尽量选择能耗小、环保、质优、价廉的办公设备，不购买高档办公用品。
六、规范报销程序和标准，严格按照财政集中支付管理办法，对超过现金结算起点（1000元）的开支，原则上以转账方式结算，不得使用现金结算；对接待费、差旅住宿、燃油等《公务卡强制结算目录》规定范围内的公务支出，一律使用银行卡刷卡结算。
七、及时报销各项开支费用，接待费、差旅费等费用自发生之日起7日内报财务组审查，车辆燃料费用按月结算报销。
八、办公室财产实行统一造册登记管理，按造册登记的财产名称、数量分别进行使用和管理。实行人员调入调出财产移交管理制度，如有财产缺失的，由有关责任人照价赔偿，工作人员办理调动等手续时，须先结清财务及财产移交手续，否则不予办理其相关手续。办公室财产不得借出，如须借出，需经主任批准，办理借用手续后方能借出，损毁、遗失财产一律照价赔偿。
九、财务组及财务会计要合理使用各项资金，严格审核报批程序，每月对财务运行状况进行分析，并向负责人及分管领导报送财务报表。
十、加强财会档案资料管理，财会人员应按要求记账，及时做好立卷归档，并妥善保管。
十一、按照“谁签字，谁负责”的原则，明确职责、分工，出现问题追究相关人员责任。